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根據貴會《關於加強對通過發審會的擬發行證券的公司會後事項監管的通知》(證監發行字[2002]15 號)、《關於再融資公司會後事項相關要求的通知》(發行監管函[2008]257 號)和《關於已通過發審會擬發行證券的公司會後事項監管及封卷工作的操作規程》(股票發行審核標準備忘錄第 5 號(新修訂))等文件要求，公司現對 2017 年半年度業績波動等非公開發行股票會後事項說明如下：
一、公司 2017 年半年度業績波動情況及主要原因
(一)公司 2017 年半年度經營業績情況
單位：萬元
項目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 變動金額 變動比例
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營業總收入 131，085.85 108，089.46 22，996.40 21.28%
減：營業成本 122，305.09 100，003.90 22，301.19 22.30%
營業毛利 8，780.76 8，085.56 695.21 8.60%
減：稅金及附加 965.34 194.62 770.72 396.01%
銷售費用 2，343.52 2，414.32 -70.81 -2.93%
管理費用 2，758.60 2，666.73 91.86 3.44%
財務費用 2，435.83 1，920.45 515.39 26.84%
資產減值損失 -50.85 280.62 -331.47 -118.12%
加：投資收益 - - - -
營業利潤 328.33 608.82 -280.48 -46.07%
加：營業外收入 439.68 86.76 352.92 406.79%
減：營業外支出 0.94 73.50 -72.56 -98.72%
利潤總額 767.07 622.07 145.00 23.31%
減：所得稅費用 0.54 21.81 -21.27 -97.53%
凈利潤 766.53 600.26 166.27 27.70%歸屬於母公司股東的凈利潤
766.53 600.26 166.27 27.70%扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的凈利潤
327.79 587.01 -259.22 -44.16%
(二)公司 2017 年半年度非經常損益項目及金額
單位：萬元
滴雞精價格 非經常性損益項目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
非流動資產處置損益 -0.94 -47.84
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國傢政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外
434.17 61.26
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5.51 -0.17
合計 438.74 13.25
(三)公司 2017 年半年度業績波動主要原因
華紡股份 2017 年 1-6 月營業收入 131，085.85 萬元，較上年同期增長 21.28%，
營業毛利同比增長 8.60%；公司營業利潤 328.33 萬元，較上年同期下降 46.07%；
實現歸屬於母公司股東的凈利潤 766.53 萬元，同比增長 27.70%，扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的凈利潤 327.79 萬元，同比下降 44.16%。
公司扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的凈利潤同比下降幅度超過
30%，達到 44.16%，主要原因為稅金及附加、管理費用、財務費用合計增長幅度超過營業毛利增長幅度所致。
公司 2017 年 1-6 月稅金及附加金額同比增長幅度較大，達到 396.01%，一
方面是根據財政部《增值稅會計處理規定》(財會[2016]22 號)的通知，從 2016
年 5 月 1 日起，將原管理費用科目下核算的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等統一在稅金及附加科目中核算所致；另一方面，由於公司 2017 年上半年實現增值稅免抵稅額同比增幅較大，導致公司城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費附加等附加稅額同比增長近 200 萬元。
公司 2017 年 1-6 月管理費用受新增固定資產折舊及工資上漲等因素影響，同比上漲 3.44%。
公司 2017 年 1-6 月，受人民幣匯率總體小幅升值因素影響，公司匯兌損失
較去年同期增加 602.54 萬元，導致公司財務費用較去年同期增長 26.84%。
(四)公司 2017 年半年度業績波動不會對 2017 年及以後年度業績產生重大不利影響，不會對本次募投項目產生重大不利影響
1、公司 2017 年上半年扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的凈利潤為
327.79 萬元，同比下降 44.16%，主要原因為稅金及附加、管理費用、財務費用
合計增長幅度超過營業毛利增長幅度所致，該事項無法在發審會前合理預計。公司當前經營情況穩定，財務狀況正常，上述事項不會對公司 2017 年及以後年度經營產生重大不利影響。
2、公司本次擬非公開發行股票募集資金不超過 60，569萬元(含60，569萬元)，扣除發行費用後的募集資金凈額將全部用於紡織產業鏈智能化研發中心項目及
越南年產 5，000 萬米高檔服裝面料(染整)項目。本次非公開發行的完成及募投項目的實施有助於公司改善資本結構，進一步提升公司的研發實力及主營業務整體運作效益，緩解公司非蠟印花佈類服裝面料產能飽和的壓力，提升有效配置資源及持續盈利能力，增強公司綜合競爭力。公司 2017 年半年度業績波動未對本次募投項目產生重大不利影響。
(五)相關風險提示在本次非公開發行股票預案及本次非公開發行申報文件《保薦人盡職調查報告》等文件中，保薦機構和公司對市場風險、人民幣匯率波動風險、出口波動風險、勞動力成本上升風險、行業競爭風險等作瞭相應的風險提示，相關風險提示主要內容如下：
1、市場風險
目前世界各主要經濟體仍處於低谷時期，未來不確定性增大。全球經濟增速的放緩對我國紡織產品的出口產生一定的沖擊。如果未來全球經濟持續衰退，可
能進一步加劇我國紡織品出口的波動，對公司的盈利能力產生不利影響。
2、人民幣匯率波動的風險
發行人作為一傢印染業外向型企業，2014-2016 年，出口收入占主營業務收入的比例分別達到 81.91%、80.93%和 85.30%。由於發行人產品出口主要以美元等外幣進行貿易結算，人民幣匯率波動將對公司經營業績帶來一定程度的影響，主要表現在兩方面：一是人民幣匯率的波動將對公司出口產品的國際市場競爭力
產生影響；二是匯率的變動將產生匯兌損益，直接影響公司業績。
3、出口波動的風險
2008 年美國次貸危機所引發的全球性金融危機使得世界經濟特別是歐美發
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達國傢經濟陷入低谷，隨之而來的歐債危機又使剛剛走出低谷的世界經濟增添瞭諸多的不確定因素。全球經濟增速的放緩將對我國紡織產品的出口產生一定的沖擊。如果未來全球經濟持續衰退，可能進一步加劇我國紡織品出口的波動，對發行人的盈利能力產生不利影響。
4、勞動力成本上升的風險近年來，我國勞動力成本不斷上升，東南沿海甚至中西部地區勞動力短缺現象時有發生，給紡織行業帶來一定的成本沖擊。若未來勞動力成本繼續快速上升，將對公司盈利能力的提升帶來一定壓力。
5、行業競爭的風險
從國內市場來看，我國印染行業企業數量眾多，產品品種不一，呈現出完全競爭的市場競爭態勢，公司面臨著較為激烈的行業競爭風險。從國際市場來看，我國紡織印染行業對外依存度較高，隨著近年來印度、巴基斯坦、越南等國傢紡織業出口規模的不斷擴大，未來紡織品市場的國際競爭將會更加激烈，公司存在
一定的行業競爭風險。
6、技術進步及產品更新的風險
紡織印染業技術與產品的更新換代速度較快，並且與瞬息變化的市場需求聯系緊密，終端消費者的偏好變化將直接影響著產品的市場競爭力。雖然發行人具有較強的研發能力，但若不能持續準確把握市場需求，加快新技術的開發與應用，不斷提高產品品質與檔次，則現有產品存在著被市場逐步淘汰的風險，影響公司的長遠發展。
燕窩推薦 二、公司 2017 年半年度業績波動不影響本次非公開發行股票
根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司不得非公開發行股票的情形與公司實際情況對照如下：
序號 不得非公開發行股票的情形 公司實際情況
1
發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏本次非公開發行申請文件不存在虛假記
載、誤導性陳述或重大遺漏
2上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除公司不存在權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除的情況
3上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保且尚未解除公司及附屬公司不存在違規對外提供擔保的情況
4
現任董事、高級管理人員最近 36 個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近 12個月內受到過證券交易所公開譴責
公司不存在董事、高級管理人員最近 36個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近 12 個月內受到過證券交易所公開譴責的情況
5
上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查
公司或其現任董事、高級管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查的情況
最近一年及一期財務報表被註冊會計師出
具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外
註冊會計師對公司 2016 年度財務報表出具瞭標準無保留意見的審計報告嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形公司不存在嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形
6綜上，公司不存在《上市公司證券發行管理辦法》所規定的上市公司不得非公開發行股票的情形，公司 2017 年半年度業績波動不構成公司本次非公開發行股票的實質性障礙。
三、公司對非公開發行股票會後事項的自查意見
1、瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)出具瞭關於本公司 2014 年、2015年及 2016 年財務報告的標準無保留意見的《審計報告》(瑞華審字[2015]95010004號、瑞華審字[2016]95010014 號、瑞華審字[2017]95010038 號)。
2、公司沒有出現影響本次發行的情形。
3、公司無重大違法違規行為。
4、公司 2017 年半年度歸屬於上市公司股東的凈利潤同比增長 27.70%，扣除非經常損益後歸屬於上市公司股東的凈利潤同比下降 44.16%(公司 2017 年半年報數據，未經審計)。公司的財務狀況正常，報表項目無異常變化。
5、公司未發生重大資產置換、股權、債務重組等公司架構變化的情形。
6、公司的主營業務未發生變更。
7、公司的管理層及核心技術人員穩定，沒有出現對公司的經營管理有重大影響的人員變化。
8、公司沒有發生未履行法定程序的關聯交易，且沒有發生未在申報的盡職調查報告中披露的重大關聯交易。
9、經辦公司業務的保薦機構、主承銷商、會計師和律師未受到有關部門的處罰，且未發生更換。
10、公司未作任何形式的盈利預測。
11、公司及其董事長、總經理、主要股東沒有發生重大的訴訟、仲裁和股權糾紛，也不存在影響公司本次發行的潛在糾紛。
12、沒有發生大股東占用公司資金和侵害小股東利益的情形。
13、沒有發生影響公司持續發展的法律、政策、市場等方面的重大變化。
7
14、公司的業務、資產、人員、機構、財務的獨立性沒有發生變化。
15、公司主要財產、股權沒有出現限制性障礙。
16、公司不存在違反信息披露要求的事項。
17、公司不存在其他影響發行上市和投資者判斷的重大事項。
綜上所述，公司 2017 年半年度業績波動不會對公司 2017 年及以後年度業績產生重大不利影響，不會對本次募投項目產生重大不利影響，不構成公司本次非公開發行股票的實質性障礙。公司自通過發審會審核日(2017 年 5 月 16 日)至本說明出具日，沒有發生《關於加強對通過發審會的擬發行證券的公司會後事項監管的通知》(證監發行字[2002]15 號)、《關於再融資公司會後事項相關要求的通知》(發行監管函[2008]257 號)和《關於已通過發審會擬發行證券的公司會後事項監管及封卷工作的操作規程》(股票發行審核標準備忘錄第 5 號(新修訂))等文件所述可能影響本次發行上市及對投資者作出投資決策有重大影響應予披露而未披露的重大事項。
華紡股份有限公司
2017 年 8 月 24 日
責任編輯：cnfol001
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